Cómo es el blanqueo de criptomonedas en Argentina
Las criptomonedas podrán ser incluidas en el blanqueo de capitales bajo las mismas condiciones que otros activos
Las criptomonedas podrán ser incluidas en el blanqueo de capitales bajo las mismas condiciones que otros activos del patrimonio del interesado al 31 de diciembre del año pasado.
- Para iniciar este proceso, es necesario depositar los criptoactivos en uno de los Proveedores de Servicios de Activos Virtuales (PSAV) aprobados por la Comisión Nacional de Valores (CNV), asegurando que los activos estén bajo custodia en una “cuenta especial” habilitada para ello.
Una vez que los criptoactivos estén depositados, el interesado podrá manifestar su adhesión al blanqueo antes del 30 de septiembre de este año. Posteriormente, entre el 1 de octubre y el 30 de noviembre, deberá presentar una declaración jurada ante la AFIP.
- Es importante que los activos permanezcan en la custodia del PSAV hasta la fecha límite, sin posibilidad de extracción.
Respecto a la valoración de las criptomonedas, se tomará el valor máximo entre su cotización al momento de la incorporación y su costo de adquisición. Para stablecoins como USDT, la evaluación es más sencilla, ya que su valor es equivalente al dólar.
- Los interesados deben presentar la documentación que respalde tanto el valor de adquisición como el valor de mercado al 31 de diciembre de 2023.
El titular de la wallet debe demostrar su propiedad mediante la presentación de constancias que acrediten la titularidad de la cuenta registrada en el PSAV y/o de la wallet donde están los activos. Además, se requerirá incluir documentos que identifiquen al PSAV y detallen la clave pública asociada a los activos.
Finalmente, para que los criptoactivos sean considerados nacionales, deben estar bajo la custodia de un PSAV habilitado al 30 de septiembre. Si no están bajo custodia, deberán ser transferidos a entidades autorizadas antes del 30 de septiembre de 2024, manteniéndose allí hasta esa fecha. Para más información sobre los PSAV registrados, se puede consultar el listado oficial en la página de la CNV: https://www.cnv.gov.ar/SitioWeb/ProveedoresServiciosActivosVirtuales/RegistrosPSAV
